【调研公告】天津市滨海新区安定医院2026-2028年度内部控制风险评估服务项目预算调研文件
- 2026-07-23
项目名称: 【调研公告】天津市滨海新区安定医院2026-2028年度内部控制风险评估服务项目预算调研文件
项目编号: ADZW-2026-DY0701
招标公司: 天津市滨海新区安定医院
采购标的物: 内部控制风险评估服务项目
项目地区：天津 天津
为进一步规范我院经济业务活动、强化权力运行监督、防范财务风险、采购风险、资产风险、业务合规风险，落实公立医院内部控制常态化、规范化、制度化管理要求，需通过第三方专业机构持续开展全院内部控制风险评估工作。
一、项目基本信息
1、项目名称： 天津市滨海新区安定医院2026-2028年度内部控制风险评估服务项目
2、项目编号： ADZW-2026-DY0701
3、项目实施地点： 天津市滨海新区安定医院院内
4、服务周期： 三年（2026年度—2028年度），合同一年一签或一次性签订三年合同，每年独立出具年度评估报告。
注：本文件仅用于发起招采工作前的预算调研，作为年度预算编制的支撑材料，不构成正式招采文件。正式招采时以发布的招采文件为准。
二、项目背景与目标
（一）项目背景
结合财会〔2023〕6号文关于"公立医院应当每年开展一次风险评估"的要求，拟通过连续三年的周期性服务，建立我院内控风险评估的常态化机制，实现年度风险排查、整改跟踪、动态优化的闭环管理。
全面排查单位层面、六大类传统经济业务层面的风险点，持续完善医院内部控制体系，保障医院经济运行安全、资产安全、资金安全、业务合规。
（二）项目目标
* 全面识别评估范围领域风险隐患（每年一次）；
* 排查六大类核心经济业务内控风险、管理漏洞；
* 量化分级、划分风险等级；
* 形成标准化年度风险清单、年度内控风险评估报告；
* 对上年度发现问题的整改落实情况进行跟踪评价；
* 指定适配医院的风险应对策略；
三、评估范围
本次评估范围涵盖单位层面和业务层面两大板块。
单位层面的风险评估应当重点关注以下方面：
（一）内部控制工作的组织情况。包括是否确定内部控制职能部门或牵头部门；是否建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制。
（二）内部控制机制的建设情况。包括经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离；权责是否对等；是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。
（三）内部管理制度的完善情况。包括内部管理制度是否健全；执行是否有效。
（四）内部控制关键岗位工作人员的管理情况。包括是否建立工作人员的培训、评价、轮岗等机制；工作人员是否具备相应的资格和能力。
（五）财务信息的编报情况。包括是否按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理；是否按照国家统一的会计制度编制财务会计报告。
（六）其他情况。
业务层面的风险评估应当重点关注以下方面：
（一）预算管理情况。包括在预算编制过程中单位内部各部门间沟通协调是否充分，预算编制与资产配置是否相结合、与具体工作是否相对应；是否按照批复的额度和开支范围执行预算，进度是否合理，是否存在无预算、超预算支出等问题；决算编报是否真实、完整、准确、及时等。
（二）收支管理情况。包括收入是否实现归口管理，是否按照规定及时向财会部门提供收入的有关凭据，是否按照规定保管和使用印章和票据等；发生支出事项时是否按照规定审核各类凭据的真实性、合法性，是否存在使用虚假票据套取资金等情形。
（三）采购管理情况。包括是否按照预算和计划组织采购业务；是否按照规定组织采购活动和执行验收程序；是否按照规定保存采购业务相关档案等。
（四）资产管理情况。包括是否实现资产归口管理并明确使用责任；是否定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况及时进行处理；是否按照规定处置资产等。
（五）建设项目管理情况。包括是否按照概算投资；是否严格履行审核审批程序；是否建立有效的招投标控制机制；是否存在截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形；是否按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续等。
（六）合同管理情况。包括是否实现合同归口管理；是否明确应签订合同的经济活动范围和条件；是否有效监控合同履行情况，是否建立合同纠纷协调机制等。
四、主要服务内容与工作要求
（一）现状调研与制度梳理（每年执行）
全面收集医院现行制度、流程、台账、合同、凭证、报表、会议纪要；
开展科室访谈、资料抽查、现场核查；
对标最新卫健内控制度，识别制度缺失、制度过时、流程漏洞、审批缺位问题；
第一年建立完整基线档案，第二、三年在基线基础上聚焦变化部分和上年问题整改情况。
（二）风险识别、分析与分级（每年执行）
逐项梳理各业务流程风险点，区分重大风险、中等风险、一般风险；
分析风险发生原因、发生概率、影响范围、危害程度；
针对每一项风险明细明确：风险描述、存在问题、依据条款、风险等级、责任科室；
逐年更新风险清单，标注风险等级变化趋势。
（三）上年度整改落实情况跟踪评价（第二年起执行）
调阅上年度风险评估报告中列明的整改计划及责任分工；
核实各项整改措施的实际执行情况；
对未完成整改或整改不到位的风险点进行分析说明，更新风险状态。
五、项目工作量与预算估算
（一）年度工作量分配
第一年（基线年）
工作侧重：全面现状调研、制度梳理、全流程穿行测试、建立风险评估基线数据库、出具首年评估报告
预估工作日：约35天
第二年（跟踪年）
工作侧重：在基线基础上聚焦变化评估、上年度整改跟踪、更新风险清单、出具第二年评估报告
预估工作日：约35天
第三年（深化年）
工作侧重：变化评估、整改追踪、三年趋势分析、出具第三年评估报告及三年总结
预估工作日：约35天
三年合计：约105天
（二）三年预算构成建议
人员费用：包含项目组全体成员三年全部人工成本。
差旅交通食宿费：现场调研期间发生的全部差旅费用。
报告编制及印刷装订费：每年评估报告、风险清单、工作底稿等。
管理费及税金：含企业管理费、各项税费。
总计为含税全包价， 院方不再另行支付任何其他费用。
六、项目交付成果
服务商每年必须交付以下盖章正式资料（纸质版+电子版）：
* 《XXXX年度内部控制风险评估报告》（正式报告、加盖公章）
* 《内部控制风险清单及分级表》（Excel可编辑格式）
* 《上年度风险整改落实情况跟踪报告》（第二年起）
七、服务商资质及人员要求
1、具备独立法人资格。
2、近五年具有公立医院内部控制风险评估服务业绩（提供合同佐证）。
3、项目团队配备不少于3人：
* 项目负责人1人：注册会计师，且具有公立医院内控项目业绩；
* 内控咨询顾问至少1人：中级会计师及以上职称，具有医疗行业内控咨询经验；
* 项目助理至少1人：具有财会或管理类专业背景。
4、保密义务与法律责任：
（1）服务商及项目组成员对本项目接触到的所有未公开信息（包括但不限于财务数据、薪酬信息、患者隐私、招采文件、合同信息、制度流程等）负有严格保密义务，保密期限自接触信息之日起至该信息依法公开之日止；
（2）服务商须与院方签署《保密协议书》作为合同附件；
（3）若发生泄密事件，经查证属实，院方有权单方面解除合同，服务商须全额退还已收款项并承担相应法律责任。
八、调研期限、提供文件及联系方式
以下材料请有意参与调研的服务商在指定时间内提交，本清单仅用于预算调研阶段的信息收集，不构成正式投标要求。
1、资质证明材料
（1） 营业执照副本复印件（加盖公章）
（2） 会计师事务所执业证书或相关专业资质证书复印件（加盖公章）
（3） 近三年无重大违法记录声明函
2、业绩证明材料
（1） 近五年（2021年至今）公立医院内部控制风险评估服务业绩清单
（2） 至少提供1份同类项目合同复印件（关键页：封面、服务内容、金额、盖章页，可隐去敏感信息）
3、人员配置材料
（1） 拟派项目团队人员一览表（含姓名、岗位、职称、资格证书编号、从业年限）
（2） 项目负责人：注册会计师证书复印件
（3） 内控咨询顾问：中级及以上会计师职称证书复印件
（4） 项目助理：学历或专业背景证明材料
（5） 项目负责人近五年公立医院内控项目业绩简要说明
4、报价材料
预算调研报价单（格式自拟），须包含以下明细：
· 人员费用（三年全部人工成本）
· 差旅交通食宿费
· 报告编制及印刷装订费
· 管理费及税金
· 其他费用
· 总报价（含税全包价）
5、服务方案材料（简要）
（1） 项目服务方案概述（不超过2000字），应包括：
· 对项目的理解与总体思路
· 三年工作分年计划安排
· 质量保障措施
6、其他材料
（1） 保密承诺函（模板自拟，须承诺对接触到的医院未公开信息严格保密）
（2） 材料提交联系人及联系方式（姓名、电话、邮箱）
7、提交方式
提交截止时间：2026年8月3日 16:00前
提交方式：纸质版（盖章）及电子文档递交至 安定医院总务科
联系科室： 安定医院总务科
联系人：薛铭瑶 纪东晋
电话：查看完整信息
地址：天津市滨海新区塘沽海兴路149号
特别说明
服务商对所提供材料的真实性负责。
院方对本次调研收集的信息仅用于预算编制及招采文件编制，承诺对材料内容保密。
天津市滨海新区安定医院
2026年07月22日
